Obsługa faktur w trybach online, offline24 i awaryjnym wymaga jasnych procedur na wypadek niedostępności systemu oraz konieczności wystawiania dokumentów papierowych. Korekty faktur w KSeF, ich różne sposoby prezentacji oraz terminy odbioru generują ryzyko błędów wpływających na rozliczenia VAT i raportowanie w JPK_V7. Dodatkowo, fakturowanie kontrahentów zagranicznych oraz konsumentów wiąże się z odmiennymi obowiązkami podatkowymi i technicznymi. Dlatego kluczowe jest uporządkowanie zasad księgowania i odliczeń VAT w zależności od trybu wystawienia faktury, aby zminimalizować ryzyko i zapewnić zgodność z aktualnymi przepisami.
Dlaczego warto?
Udział w szkoleniu pozwoli jego Uczestnikom na:
- jasne zrozumienie zasad funkcjonowania KSeF, w tym trybów wystawiania faktur, zasad korekt oraz praktycznych różnic między dokumentem w KSeF a jego wizualizacją,
- wykorzystanie gotowych narzędzi – checklist i procedur – przydatnych w codziennej pracy biura rachunkowego oraz w sytuacjach awaryjnych,
- rozpoznawanie najczęstszych błędów popełnianych przez klientów i zrozumienie, jak nieprawidłowości w trybach offline oraz korektach wpływają na rozliczenia VAT i JPK, a także rozwiązywanie praktycznych problemów księgowych,
- uporządkowanie ról i obowiązków w zespole oraz wdrożenie zmian organizacyjnych w biurze rachunkowym zgodnie z jasnym zestawem wytycznych.
Właścicieli i zarządzających biurami rachunkowymi, głównych księgowych, kierowników zespołów i managerów odpowiedzialnych za procesy, osób wdrażających KSeF w organizacji lub odpowiadających za kontakt z klientami.
Nagranie ze szkolenia "E-faktura w praktyce biura rachunkowego" dostępne jest w programie LEX Księgowość oraz LEX Finanse Premium".
Program szkolenia
W trakcie szkolenia zostaną omówione następujące zagadnienia:
-
Tryby wystawiania faktur
Omówienie trybów- Tryb online
- Tryb offline24
- Tryb offline – niedostępność KSeF
- Tryby awaryjne:
- awaria KSeF
- awaria całkowita
- KSeF nie działa (niedostępność/awaria)
- wystawia faktury w trybie offline24
- ma faktury papierowe wystawione w trybie awaryjnym
-
Faktury korygujące w KSeF i praktyka FA(3)
- zasady wystawiania faktur korygujących w KSeF
-
dwa sposoby prezentacji korekty:
- „stan przed / stan po” (StanPrzed)
- korekta przez różnicę – kiedy jest niezalecana (np. zmiana stawki VAT)
- terminy odbioru i wpływ trybów awaryjnych na korekty
- przygotowanie księgowych na typowe błędy klientów
- kiedy wykazać korektę w JPK_V7
- uporządkowanie zasad korygowania
-
e-Faktury w relacjach z kontrahentami zagranicznymi i konsumentami
- obowiązki polskich podatników przy fakturowaniu na rzecz kontrahentów zagranicznych bez polskiego NIP – zasady KSeF i brak dostępu nabywcy do systemu
- fakturowanie konsumentów (B2C)
-
Warianty księgowania faktur i odliczeń VAT w różnych trybach
Jak tryb wystawienia i dostarczenia faktury wpływa na:- moment ujęcia w księgach
- moment odliczenia VAT
- wykazanie w JPK_V7
- data powstania obowiązku podatkowego
- data odliczenia podatku naliczonego
Nagranie ze szkolenia "E-faktura w praktyce biura rachunkowego" dostępne jest w programie LEX Księgowość oraz LEX Finanse Premium".