Aangifte tips fiscale partners
Fiscaal en Accounting02 maart, 2020

Aangifte Tips: je klant kennen helpt bij de aangifte. Lessen uit de praktijk

2 maart 2020 - Aangifte doen is een zakelijke handeling. Je krijgt de stukken digitaal of op papier en daarmee ga je aan de slag, maar houdt de klant in je achterhoofd. Twijfels? Vraag door. Als je je klant goed kent, wordt de aangifte beter.

Je hebt het druk met al die aangiftes en je wilt zo efficiënt mogelijk werken. Met je klant bellen of koffie drinken kost tijd, maar realiseer je dat het noodzakelijk is om veel van je klanten te weten. Dat helpt bij de aangifte. Zorg dat je op de hoogte bent en stel relevante vragen.

Wat ook helpt, is de handige Checklist Belastingaangifte 2019. Deze kun je naar klanten sturen om te zorgen dat iedere klant zijn gegevens op tijd en correct aanlevert! Onderaan dit blog vind je de link.
 

Moeder werkt wel, moeder werkt niet

Ik heb zelf bijvoorbeeld meegemaakt dat een klant de inkomensafhankelijke combinatiekorting misliep. Dat is toch een aanzienlijk bedrag. Het ging om een echtpaar met een zoontje. Toen ze een kind kregen, bleef zij thuis om voor hem te zorgen. Hij bleef fulltime werken. Na een jaar ging zij ook weer werken, dus kregen ze recht op de combinatiekorting. Een jaar later besloot zij om haar baan op te zeggen. Toen kregen ze geen combinatiekorting meer.

Juist in die periode stapte ik over op Avanzer Aangifte Ik transporteerde mijn oude gegevens naar Avanzer Aangifte. Een jaar later deed ik opnieuw hun aangifte. Zij was inmiddels toch weer gaan werken, maar bij mij stond geen vinkje bij de combinatiekorting. Die liepen ze mis. Sindsdien ben ik er bij elke aangifte alert op dat ik alle relevante heffingskortingen aanvink.
 

Co-ouders? Dat loont

Als mijn klanten gaan scheiden en kinderen hebben, wil ik bijvoorbeeld weten wat ze afspreken met betrekking tot de kinderen. Steeds meer stellen kiezen voor co-ouderschap. Voor mij is dat relevante informatie. Als gescheiden ouders het ouderschap echt fifty-fifty verdelen, hebben ze allebei recht op de heffingskortingen voor alleenstaande ouders. Maar als je zoiets niet weet, loopt een van de twee heffingskortingen mis.
 

Uit elkaar? Toch fiscale partners

Wat ik heel prettig vind aan Avanzer Aangifte is dat ik over een juiste verdeling bij fiscale partners niet meer hoef na te denken. Avanzer Aangifte zoekt automatisch naar de meest optimale verdeling. Mijn ervaring is dat mensen die scheiden en die vervelend uit elkaar gaan, het fiscale partnerschap het liefst vergeten. Zij willen niets meer met elkaar te maken hebben. Dan leg ik ze uit dat de fiscus daar geen boodschap aan heeft, hoe vervelend het ook is. Als ze in een jaar meer dan zes maanden getrouwd waren of als ze samenwoonden en meer dan zes maanden gezamenlijk een eigen woning hadden, komen ze niet onder het fiscale partnerschap uit. Dan kan ik wel vertellen dat dat per saldo voordelig uitpakt, maar daarmee maak ik ze niet meer blij. Je kunt het helaas niet iedereen altijd naar de zin maken.
 

Hoezo, geen aangifte?

Soms krijgen de echtgenoten van mijn klanten een brief van de Belastingdienst, waarin staat dat zij geen aangifte meer hoeven te doen. Dat vinden ze fijn. Minder rompslomp, denken ze. Het is al heel wat keren voorgekomen dat ik ze aanraadde om wel aangifte te doen, zeker als een stel vermogend is. Dan biedt het fiscale partnerschap gelegenheid om het vermogen zo te verdelen dat ze in box 3 minder belasting moeten betalen; en soms ook in box 1.

 

Een spreadsheet is niet genoeg

In alle jaren waarin ik aangiftes verzorg, heb ik geleerd hoe belangrijk het is om naar de onderliggende stukken te vragen. Met alleen een spreadsheet met een overzicht kan ik niet uit de voeten, dus wil ik bij ondernemers de facturen zien en bij particuliere klanten de jaaropgaven. Hoe hoog was het bruto inkomen? Hoeveel loonheffing is er ingehouden? Klanten hebben vaak geen idee waarover het gaat of ze vergissen zich.
 

Denk aan de A-factor (pensioenaangroei)

Juist omdat klanten vaak niet precies weten hoe het zit – ze besteden hun aangifte niet voor niets uit – wil ik als mensen een lijfrentepremie aftrekken ook altijd de A-factor aangeleverd krijgen. Als hun pensioenaangroei al hoog is, hebben ze vaak geen recht op aftrek.
 

Pech, een correctie

Als de klant te weinig informatie aanlevert, ben je nergens. Zo had ik een nieuwe klant, die zijn stukken had gescand en naar mij mailde. Hij had verschillende inkomstenbronnen en stuurde vier jaaropgaven. Ik had de aangifte naar eer en geweten verzorgd en toen kwam er een correctie van de Belastingdienst. Zoiets vind ik heel vervelend. De klant in kwestie bleek vijf inkomstenbronnen te hebben en had een jaaropgave te weinig aangeleverd. Daar kon ik niets aan doen. Ik heb er wel van geleerd dat ik moet doorvragen. Overigens niet alleen bij nieuwe klanten, maar ook bij klanten die ik al jaren ken.
 

Download de checklist

Met deze handige checklist maak je aangifte doen voor jezelf én je klanten veel gemakkelijker. Stuur de checklist, die bestaat uit 4 pagina's, door naar je klanten. Zij kunnen hem vervolgens ingevuld en met alle bijlagen terugsturen, zodat jij direct kunt starten met de aangifte.

Gerelateerde onderwerpen bekijken

Avanzer

Benieuwd naar de mogelijkheden?