W maju 2023 r. do polskiego systemu prawnego wprowadzono instrument fundacji rodzinnej, która stanowi istotną zmianę w dziedzinie sukcesji przedsiębiorstw oraz możliwości ochrony i przenoszenia majątku w ramach określonej grupy beneficjentów, najczęściej skupionej w jednej rodzinie.
Fundacja rodzinna umożliwia realizację sukcesji międzypokoleniowej, niezależnie od kwestii zarządzania sukcesyjnego czy prawa spadkowego. Jest to szczególnie istotne dla polskich firm rodzinnych.
Nasz ekspert przedstawił jak najlepiej wykorzystać instrument fundacji rodzinnej w planowaniu sukcesji międzypokoleniowej, zarówno w zakresie prowadzonej działalności gospodarczej bezpośrednio przez samą fundację, jak i przez podmioty działające pod fundacją rodzinną.Omawiane zagadnienia są poświęcone sposobom akumulacji majątku przez fundację rodzinną oraz jego dystrybucji do beneficjentów. Ważną kwestią poruszaną podczas webinarium były również aspekty podatkowe związane z alokacją majątku do fundacji rodzinnej oraz podmiotów, w których fundacja rodzinna będzie udziałowcem / akcjonariuszem / wspólnikiem, a także realokacją zysku od podmiotów zależnych do fundacji rodzinnej.