La planification et l'analyse financières (FP&A) dans le secteur industriel : élaborer une stratégie face à un environnement en mutation

Kaitlin Suggs
Bonjour, je m’appelle Kaitlin Suggs. Je suis ravie de vous accueillir au webinaire d’aujourd’hui, intitulé « FP&A dans le secteur industriel : élaborer une stratégie efficace dans un environnement en pleine mutation ». Aujourd’hui, nous aborderons la manière dont les industriels peuvent s’adapter efficacement aux grandes tendances du secteur, atténuer les risques et stimuler la croissance en tirant parti des meilleures pratiques technologiques. Si vous avez des questions à poser à notre équipe pendant ce webinaire, n’hésitez pas à nous envoyer un message via la fonctionnalité de chat du webinaire, ou à nous écrire à l’adresse [email protected]. Sans plus attendre, j’ai le plaisir de vous présenter notre intervenant du jour, Kyle Treanor, ingénieur avant-vente senior chez Wolters Kluwer CCH Tagetik et notre expert en industrie manufacturière. Kyle, je vous laisse la parole.

Kyle Trainor
Merci, Kaitlin. Je souhaite à nouveau la bienvenue à tous les participants à notre webinaire d’aujourd’hui. Parlons brièvement de notre ordre du jour. Je voudrais donc commencer par vous donner un peu plus de détails sur les grandes tendances macroéconomiques actuelles que, je pense, nous observons tous en ce moment. Je tiens à vous expliquer plus en détail comment chacun de ces domaines peut avoir un impact sur votre entreprise. Nous passerons ensuite en revue certaines bonnes pratiques en matière de FP&A, notamment des domaines clés qui ont vraiment fait leurs preuves au sein de mon réseau. Ensuite, nous mettrons en avant comment commencer à élaborer une stratégie de croissance. Puis, nous aborderons également l’élaboration d’un plan triennal à quinquennal, si celui-ci n’est pas encore tout à fait en place ou s’il est encore en cours d’élaboration au sein de votre organisation. Parlons donc un peu du contexte macroéconomique. On entend beaucoup parler de ces facteurs. Je veux dire, je pense que nous regardons tous nos chaînes d’information locales. Mais il s’agit là d’évolutions très importantes quant à la manière dont des organisations comme la vôtre devraient réellement se préparer aux éventualités à venir. Je souhaite donc m’attarder sur chacun de ces points. Commençons par l’inflation. Je veux dire, bon sang, je dois admettre que le discours sur l’inflation est devenu un peu lassant. On pourrait dire que l’inflation, c’est de l’histoire ancienne, mais je pense que la réalité derrière l’inflation, surtout avec le recul, c’est qu’elle est restée assez tenace. Et même si je pense que votre organisation s’est peut-être habituée à ces taux tenaces, aux taux actuels qui prévalent en ce moment, vous devez également garder à l’esprit vos consommateurs finaux. Les taux d’inflation sont des facteurs clés à prendre en compte. C’est vraiment un excellent point de départ pour comprendre comment ces tendances peuvent influencer vos ventes d’une année sur l’autre. Elles peuvent avoir un impact sur vos coûts de main-d’œuvre et vos autres dépenses. Donc, pour ma part, d’un point de vue technologique, j’apprécie particulièrement d’intégrer des outils d’analyse de type régression pour comprendre l’inflation telle qu’elle se répercute sur ces différents domaines de votre organisation. Et si, comme nous l’espérons, les taux d’intérêt venaient à baisser, je pense qu’il serait également utile de comprendre cet autre aspect de la situation : comment les dépenses de consommation pourraient évoluer, et comment les stratégies d’emprunt de votre organisation pourraient modifier vos plans. Je continue donc de penser que l’inflation doit vraiment rester au centre de nos préoccupations. C’est un sujet toujours d’actualité qui va probablement évoluer au cours des prochains mois, voire de l’année à venir. Bon, passons maintenant aux droits de douane. Je ne suis pas ici pour faire de la politique avec qui que ce soit. Mais c’est bel et bien la réalité au niveau national. Ici, aux États-Unis, on parle beaucoup de droits de douane. Ces droits de douane pourraient avoir des répercussions sur l’ensemble de la chaîne d’approvisionnement mondiale. Si l’on examine les chiffres de l’année dernière, les États-Unis ont importé pour 1 200 milliards de dollars de matières premières. Et cela provenait uniquement de la Chine, du Mexique et du Canada. Ainsi, si ces droits de douane entrent effectivement en vigueur (on évoque notamment des droits de 25 % pour le Canada ou le Mexique), cela entraînera une augmentation des coûts des matières premières. Ils augmenteront également le coût de vos produits intermédiaires. Et cela va toucher un large éventail de secteurs, en particulier dans le secteur manufacturier. Ces coûts plus élevés vont réduire vos marges bénéficiaires. La solution la plus rapide serait peut-être de répercuter ces hausses de prix sur les consommateurs. C’est probablement ce à quoi vos consommateurs finaux pensent déjà. Mais là encore, gardez à l’esprit la question de l’inflation – nous venons d’en discuter – et la manière dont les consommateurs finaux la perçoivent dans leurs propres habitudes de consommation. Il serait donc peut-être plus avantageux de revoir vos marges bénéficiaires si vous privilégiez la satisfaction client et le chiffre d’affaires global plutôt que de maintenir vos marges et de risquer de voir la concurrence s’immiscer sur le plan des prix. D’autres alternatives, que nous aborderons un peu plus tard, consistent peut-être simplement à rechercher de nouveaux fournisseurs pour vos produits intermédiaires ou certaines matières premières. Mais je pense que la question cruciale ici est la suivante : serez-vous prêt lorsque la concurrence sera là, que les prix fluctueront et que vos marges bénéficiaires évolueront de manière assez radicale ? C'est vraiment un domaine clé sur lequel les entreprises aiment se jeter. Il est donc essentiel de faire preuve de résilience et de bien cerner où se situe réellement ce risque. Passons maintenant aux taux de change. Le dollar américain, je crois, est actuellement à son plus haut niveau depuis 55 ans. L’appréciation du dollar fait également grimper le prix des biens fabriqués localement sur vos marchés d’exportation. C’est sans aucun doute un facteur déterminant à prendre en compte lorsque vous analysez vos ventes globales, en particulier celles destinées à vos acheteurs à l’étranger. Ceux-ci pourraient ne plus trouver les prix aussi attractifs qu’au cours des années précédentes. C’est donc une tendance sur laquelle j’insiste particulièrement auprès des entreprises qui entretiennent des relations internationales avec certains de leurs consommateurs finaux. Vous devez également garder à l’esprit, là encore, votre environnement concurrentiel. Les bénéfices en monnaie locale des producteurs étrangers aux États-Unis constituent un autre domaine dans lequel ils sont susceptibles de réduire leurs prix globaux et de vous soustraire des clients en proposant des tarifs plus attractifs, car, en fin de compte, ils peuvent comptabiliser ces bénéfices dans leur propre devise. Le dernier élément ici, j’aime bien penser qu’il permet en quelque sorte de synthétiser tous ces facteurs. C’est un peu plus général. Il comporte des pondérations, mais il s’agit bien de vos indices des prix à la production et à la consommation, n’est-ce pas ? Si l’on examine l’inflation, les droits de douane potentiels, les taux de change, etc., on peut intégrer ces effets dans ce type d’indices. Et ceux-ci, franchement, s’avèrent vraiment utiles. Ils permettent d’appliquer cette technique d’agrégation pondérée. Vous n’avez toutefois pas besoin de passer au crible tous les niveaux de détail inférieurs. Parfois, c’est en réalité une excellente chose à faire au sein de votre organisation. J’aime considérer vos indices des prix à la production (IPP) et vos indices des prix à la consommation (IPC) comme d’excellents facteurs macroéconomiques que vous pouvez intégrer dans certains de vos plans globaux, en tirant parti de l’intelligence artificielle pour vous aider à modéliser certains de ces éléments. Il s’agit donc des effets de certains de ces facteurs sur votre activité et d’une perspective quelque peu différente sur certains des domaines sur lesquels nous venons de nous concentrer. Je veux dire par là que les entreprises qui excellent dans la planification globale de leurs marges sont-elles réellement capables de mieux naviguer parmi les fluctuations du marché que leurs concurrentes ? Elles sont capables d’optimiser leurs opérations. Elles peuvent ainsi continuer à générer une croissance durable. Je pense donc que chacun de ces domaines constitue véritablement un axe prioritaire que l’on doit garder à l’esprit. La rentabilité des produits et des clients, bien sûr : nous venons d’évoquer certains de ces facteurs macroéconomiques, leur impact sur votre rentabilité globale, la perception de vos clients, ainsi que vos prix, le coût de vos marchandises et vos stratégies en la matière. Il existe de nombreux fournisseurs sur le marché. Il existe de nombreuses façons différentes de s’approvisionner en produits. Je pense donc que l’examen de ces stratégies globales constitue un autre moyen d’optimisation. Sans oublier l’optimisation de vos coûts indirects. Je pense que ce sont sans aucun doute des domaines clés qui peuvent jouer un rôle crucial pour une entreprise qui souhaite réellement survivre sur un marché en pleine mutation. Et nous aborderons certaines techniques permettant d’atténuer concrètement certains de ces risques. Prenons, par exemple, la rentabilité des produits et des clients : pour commencer, nous voulons analyser quels produits et segments de clientèle – voire la combinaison des deux – contribuent le plus à votre résultat net, n’est-ce pas ? Je veux dire, c’est généralement sur cette base que les entreprises prennent les décisions les plus éclairées quant à l’affectation de leurs ressources. C’est là que résident toutes vos analyses détaillées de rentabilité et vos évaluations des coûts de service. Concentrez-vous sur vos produits à forte marge. Identifiez où se trouvent vos clients les plus précieux et donnez la priorité à ces efforts pour continuer à générer ces rendements. Veillez également à ce que les dépenses engagées soient en adéquation avec les objectifs de rentabilité, en gardant à l’esprit que certains facteurs vont entrer en jeu au cours des prochains mois. Pour en dire un peu plus sur les stratégies de tarification et de gestion des coûts des marchandises, c’est là encore un domaine où nous pouvons réellement chercher à maintenir des marges saines. Les modèles de tarification dynamique sont, bien sûr, déjà mis en place par de nombreuses entreprises aujourd’hui. C’est un excellent moyen de rester compétitif. C’est un excellent moyen d’essayer de maximiser votre chiffre d’affaires. Vous savez, c’est vraiment un moyen, voire un moyen de réduire potentiellement vos coûts de production et d’améliorer votre rentabilité globale. Cela peut parfois relever de l’art, en particulier avec certains de ces clients qui sont vos meilleurs clients de longue date, si l’on peut dire, avec lesquels vous souhaitez vraiment entretenir une relation, tout en comprenant qu’il peut y avoir ici un exercice d’équilibre du point de vue des prix et des coûts. Les coûts indirects également, pour conclure cette diapositive : les frais généraux, les frais administratifs, les charges. Je veux dire, bon sang, pensez à la hausse récente des prix de l’énergie. Tout cela va avoir un impact sur votre rentabilité globale. L'étude des techniques de calcul des coûts par activité, des programmes d'amélioration continue et des moyens permettant d'imputer ces coûts indirects avec un peu plus de précision peut aider à identifier des opportunités de réduction des coûts. Souvent, la réalité est que certaines entreprises tentent encore de mettre au jour l'origine de certains de ces coûts cachés. Et bien souvent, ceux-ci peuvent provenir de ce « panier » des coûts indirects, si l'on peut dire. Ainsi, rationaliser les opérations et réduire le gaspillage peut représenter un travail considérable pour certaines de nos entreprises manufacturières complexes. Il s’agit donc là d’un autre domaine dans lequel nous pouvons réellement commencer à gérer certaines de ces tendances de croissance vers lesquelles, je le sais, nous tendons tous. Bon, passons maintenant aux meilleures pratiques en matière de NFP&A. J’ai ici une liste des sept principales. Ce sont vraiment des domaines qui reviennent sans cesse lorsque je discute avec mon réseau. Et je pense que cela apporte de très bonnes perspectives sur différents domaines qui ont réellement permis à bon nombre de nos organisations de réussir. Commençons par la prise de décision fondée sur les données. Honnêtement, c’est peut-être ma préférée, en première position. Des données, des données, encore des données. J’aime toujours dire que les données sont reines. C’est peut-être simplement le passionné de données qui sommeille en moi, mais je pense que nous savons tous que les données constituent véritablement un aspect crucial et fondamental de nos organisations. Les données ne cessent de gagner en complexité. Leur volume ne cesse d’augmenter, tout comme la quantité de données que nous analysons réellement. Cela montre bien à quel point l’analyse avancée et l’intelligence artificielle peuvent véritablement contribuer au succès de nos organisations. Elles peuvent nous aider à gagner du temps. Elles peuvent nous fournir des informations que nous ne sommes pas en mesure de percevoir à l’œil nu. L’IA peut constituer une base solide pour votre organisation, à condition qu’elle soit mise en œuvre et utilisée correctement, non seulement dans une optique axée sur les données, mais aussi dans une démarche de gestion des données. De même, l’exploitation de ces données en temps réel, que ce soit via des tableaux de bord ou en intégrant tous ces différents ensembles de données, permet parfois, dans une situation « ici et maintenant », de réorganiser votre chaîne de production afin de ne pas perdre des heures en raison de temps d’arrêt de la main-d’œuvre et des machines. Ce sont là quelques-uns des domaines clés sur lesquels vous devez vraiment vous concentrer pour essayer de réduire autant que possible ces pertes de temps et ces coûts. La planification basée sur les facteurs déterminants, l’une de mes préférées, est une approche que j’utilise beaucoup avec mes clients. C'est vraiment un excellent moyen d'améliorer votre budget traditionnel et vos prévisions habituelles. Intégrez certains facteurs déterminants, tenez compte de certaines de ces tendances macroéconomiques, observez comment cela va réellement modifier vos plans, et adoptez également une approche plus hybride pour certains de vos projets. Et peut-être que dans un instant, je pourrai vous faire une petite démonstration pour vous montrer comment mettre en œuvre certains de ces outils. Deuxième domaine : la planification de scénarios exhaustive. J’espère que tout le monde ici présent, et vos organisations, pratique aujourd’hui la planification de scénarios à un certain niveau. Je pense qu’il est extrêmement important pour nos services FP&A de tirer parti de la planification de scénarios. Meilleur scénario, pire scénario : réaliser ces analyses « et si » pour évaluer comment l’inflation pourrait modifier la donne, ou comment une augmentation de la marge bénéficiaire va affecter vos résultats nets globaux. Ce ne sont là que de simples exemples de planification de scénarios. Lorsque je m’entretiens avec mon réseau, j’apprécie particulièrement de voir certains de ces scénarios étendus à d’autres domaines, afin d’essayer de comprendre comment ces chiffres vont réellement jouer un rôle plus opérationnel au sein de vos autres équipes transversales. Je sais que nous en reparlerons plus en détail dans un instant. Et enfin, dernier point mais non des moindres, je veux dire : effectuez cette analyse de sensibilité. Si ce scénario optimiste ou ce scénario pessimiste se produit, d’accord, je peux le constater à partir des chiffres, mais quelle sera la suite ? Il faut toujours penser à la prochaine étape. Prochain domaine : la planification financière agile. Les amis, cela va bien au-delà de vos budgets annuels. C’est cet effet en temps quasi réel dont nous venons de parler dans le cadre de notre approche axée sur les données. Grâce à la technologie, c’est un excellent moyen de commencer à établir des prévisions en continu. Nous n’avons plus besoin de nous limiter à un seul budget. Nous n’avons plus besoin de refaire des prévisions une fois par trimestre. Et vous pouvez voir ces tendances évoluer en temps réel, et tirer parti de notre intelligence artificielle, encore une fois à titre d’exemple, pour analyser vos données et disposer d’un processus de prévision vraiment plus solide. Et encore une fois, en intégrant cela à d’autres fonctions de l’entreprise, en mettant également sur la table leurs différentes perspectives basées sur les données, on parvient véritablement à une approche hybride de la planification où, encore une fois, la FP&A (planification et analyse financières) a une vision différente de vos données par rapport à celle des lignes de production opérationnelles d’une usine spécifique dans une région donnée. Mais il est extrêmement important que l’on utilise le même ensemble de données et que tout le monde soit sur la même longueur d’onde au final. En parlant d’être sur la même longueur d’onde, parlons d’alignement stratégique. Nos objectifs d'entreprise peuvent parfois être un peu, disons, « d'entreprise », un peu abstraits, et ce n'est pas vraiment quelque chose sur quoi nous nous penchons. Parfois, nous nous contentons d'examiner le budget global et d'essayer de rester dans les clous, mais il y a probablement certains objectifs d'entreprise généraux sur lesquels il faut également se concentrer. Quelles en sont les répercussions financières ? Comment aligner nos ressources ? Comment planifions-nous les initiatives dans nos différentes usines pour atteindre réellement cet objectif, qu’il s’agisse d’un indicateur clé de performance (KPI) spécifique ou d’un indicateur précis ? Nous allons aborder certains de ces points, tout en discutant des stratégies de croissance et d’un plan triennal à quinquennal. La gestion des risques : je pense que le mot « risque » n’a peut-être pas encore été utilisé, mais il est en réalité un corollaire de bon nombre de nos discussions d’aujourd’hui. En fin de compte, lorsque nous parlons de ces tendances macroéconomiques, lorsque nous examinons ces différents types de scénarios que nous devons modéliser, nous essayons d’atténuer les risques. Cela doit être l’un des aspects les plus importants pour nos équipes de planification et d’analyse financière (FP&A). Nous devons non seulement identifier et évaluer les situations, mais aussi, encore une fois, tenir compte de cette toile d’araignée : « Bon, que vont faire mes autres équipes ? » Quel sera l’impact sur l’ensemble des autres collaborateurs de l’organisation, tous services confondus ? C’est bien beau de voir ce chiffre, cet ensemble d’indicateurs au plus haut niveau, mais si vos équipes ne le voient pas à leur niveau et ne vous font pas part de leurs retours… Au final, ça ne sert vraiment à rien de se contenter de ce chiffre global. Il est donc très, très important de pouvoir analyser ce risque et de le ramener à des niveaux plus bas, tout en considérant cela comme un cycle complet de planification. Sans oublier les plans de secours, bien sûr, et j’espère que tout le monde a toujours une sorte de plan B en réserve. Mais encore une fois, il s’agit de mettre en place ce dispositif d’atténuation des risques pour, espérons-le, s’assurer que vous atteignez toujours ces objectifs globaux d’une manière ou d’une autre. La collaboration interfonctionnelle. C’est un autre aspect qui, je tiens à le dire, me tient particulièrement à cœur. Les principales parties prenantes de votre processus de planification seront réparties entre différentes équipes. Vous devez donc établir un dialogue interfonctionnel avec votre équipe de planification et d’analyse financière (FP&A). C’est un élément absolument crucial pour disposer d’un cycle de planification véritablement plus solide. Nous devons encourager cette collaboration entre les services et entre les sites de production. Trop souvent, je constate que tout est cloisonné, que tout fonctionne en silos. La dimension interfonctionnelle est un autre aspect crucial que tout le monde souhaite sans doute mettre en œuvre, mais c’est un domaine où la technologie peut réellement offrir aux équipes la flexibilité nécessaire pour planifier et examiner leurs données sous différents angles, tout en les regroupant sur une plateforme unique et en les analysant selon leurs besoins, tout en veillant à ce que la FP&A et la gouvernance d’entreprise restent au premier plan pour jouer leur rôle de pilotage lorsque nous examinons les chiffres globaux. Et les amis, j’ai un peu rabâché ce sujet tout au long de ma présentation, mais il s’agit de l’intégration technologique. L’IA est là pour rester. Je sais que cela peut paraître un peu intimidant, mais vous savez, le train est sur le point de partir et je ne veux pas que quiconque soit laissé pour compte. Nous avons constaté d’énormes succès avec l’intelligence artificielle au sein de mon propre réseau de clients : en tirant parti, vous savez, du traitement du langage naturel, en exploitant les outils d’analyse prédictive au sein de notre plateforme, cela a vraiment renforcé la capacité de nos clients à planifier. Et encore une fois, quand on parle d’intelligence artificielle, il s’agit avant tout d’automatiser ces tâches routinières. Comment puis-je même libérer du temps pour commencer à examiner les points 1 à 6 que nous venons d’aborder ? L’intelligence artificielle est un excellent moyen de se débarrasser de ces tâches redondantes de bas niveau que vous vous retrouvez à effectuer encore et encore. Je suis sûr que chacun d’entre vous, participant à cette conférence téléphonique, possède cette feuille Excel sur laquelle il revient sans cesse. Il doit toujours y importer ses données. Il doit exécuter une macro VBA que quelqu’un a créée il y a des années et des années. Il ne sait même pas comment elle fonctionne. C’est un domaine où nous pouvons vraiment commencer à automatiser ces processus de manière encore plus efficace et ainsi gagner du temps. Passons maintenant à l’élaboration d’une stratégie de croissance. J’ai ici six points différents que je voudrais aborder. Tout d’abord, nous en avons déjà brièvement parlé, mais il s’agit vraiment de mener à bien la transformation des données en tirant parti d’une solution basée sur le cloud, avec, je veux dire, des analyses prédictives alimentées par l’IA. Encore une fois, je pense que c’est un point crucial. Je dirais qu’à l’heure actuelle, il est extrêmement important de disposer d’une plateforme alimentée par l’IA capable de vraiment améliorer, optimiser et évoluer avec vous, car les données occupent désormais une place prépondérante dans ce contexte. Ainsi, même si cela ne vous semble pas être une priorité directe en termes de marges de rentabilité pour des produits spécifiques, le fait de pouvoir analyser vos données et comprendre votre marché à un niveau plus fin et plus détaillé va, en retour, vous aider à suivre cette trajectoire de croissance. Le deuxième aspect consiste à analyser réellement ces données pour identifier des marchés potentiels attractifs en vue d’une expansion. C’est un domaine dans lequel de nombreuses entreprises sont constamment à la recherche de nouveaux créneaux à explorer. Par exemple, lorsque vous analysez les coûts du bois d’œuvre, vous constatez peut-être qu’un segment spécifique de clientèle commence à acheter davantage de bois transformé ou d’ingénierie. Il peut y avoir des opportunités où vous pourrez commencer à vous adresser à des sites de production spécifiques pour développer de nouvelles gammes de produits en vous appuyant sur certaines ressources dont vous disposez, ou peut-être avez-vous certains fournisseurs qui font déjà partie de votre réseau et qui pourraient vous aider dans cette démarche. Vous êtes donc en mesure d’analyser réellement ces différents ensembles de données et de les rassembler au fur et à mesure que vous mettez en œuvre certaines de ces initiatives stratégiques de croissance. Troisième point : élaborez des stratégies pour tirer pleinement parti des tendances au « nearshoring » et au « reshoring ». C’est en réalité une façon sophistiquée de dire : « Écoutez, votre réseau de fournisseurs devrait peut-être être revu », surtout lorsque je reviens sur certaines de ces tendances macroéconomiques, avec l’éventuelle mise en place de droits de douane et les risques potentiels d’inflation. C’est un domaine où le fait d’examiner la provenance de certains de ces biens pourrait contribuer à votre croissance globale du point de vue de la rentabilité et vous permettre de mieux cerner la destination de ces coûts. Vient ensuite la rationalisation des références (SKU), que nous avons brièvement abordée plus tôt dans la journée. Il s’agit de veiller à revoir votre portefeuille de produits, à rationaliser l’offre au sein de ce portefeuille et à vous assurer, notamment d’un point de vue de la fabrication, que vous disposez de toutes les matières premières nécessaires. Vous veillez à ce que les segmentations que vous avez mises en place, vos articles « A » par exemple, soient toujours en stock, toujours en cours de fabrication et de production. Et vous vous assurez que certaines de vos références, qui arrivent peut-être en fin de cycle de vie, soient gérées en conséquence. Cinquième point : collaborez avec vos partenaires technologiques pour véritablement accélérer l’innovation. À l’heure actuelle, tout le monde accélère l’innovation dans le domaine technologique. Et il est souvent essentiel de nouer une relation solide et de qualité avec ce partenaire. Ainsi, celui-ci garde vos besoins à l’esprit lorsqu’il se met au travail pour développer le meilleur produit possible pour vous ; il tient compte de vos intérêts. Je pense que cette collaboration étroite avec vos partenaires est un aspect vraiment crucial. Ensuite, l’optimisation de vos structures de coûts, l’amélioration des processus, l’adoption de technologies comme nous venons de l’évoquer, la recherche de ces coûts indirects à l’aide d’outils d’optimisation des coûts, l’analyse des données : en fin de compte, c’est là un autre domaine où vous pouvez, à votre tour, générer une partie de cette croissance en identifiant les axes d’optimisation des coûts. Il s’agit d’élaborer un plan de production rapide sur trois à cinq ans, et là encore, de rassembler en quelque sorte tous ces différents domaines. Bien sûr, nous voulons fixer des objectifs précis. Nous avons parlé d’objectifs d’entreprise et d’objectifs commerciaux. Ceux-ci pourraient évoluer légèrement sur, disons, un horizon de cinq ans. Mais en général, sur une période de trois ans, ces objectifs sont assez statiques. Ce sont des objectifs mesurables, généralement axés sur le bénéfice ou le chiffre d’affaires. Et souvent, au niveau de l’entreprise, on attend des services comme la FP&A qu’ils mettent réellement en œuvre certains de ces objectifs. Nous avons parlé d’analyse de marché : comprendre à quoi cela ressemble, prendre en compte les grandes tendances sur lesquelles nous nous sommes concentrés, parmi d’autres qui peuvent être propres à votre entreprise ou à votre secteur d’activité, et les intégrer à ces objectifs pour vraiment comprendre comment je peux les exploiter à mon avantage ou où je dois identifier les risques potentiels lorsque nous effectuons une analyse globale du marché. Nous voulons définir nos plans d’optimisation des processus et d’amélioration de l’efficacité. Je pense que c’est extrêmement, extrêmement important avant de passer à l’étape suivante du parcours de transformation numérique, que bon nombre de mes contacts sont en train de suivre. Trouver une solution de planification basée sur l’IA, c’est formidable. Mais vous devez absolument avoir vos plans bien en place. Vous devez vraiment comprendre dans quels domaines la technologie peut réellement faciliter certains de vos processus. L’IA va vraiment vous aider, mais dans de nombreuses situations, ce n’est pas nécessairement une solution « prête à l’emploi ». Vous devez donc garder à l’esprit vos objectifs globaux. Une fois que tout cela est en place, nous pouvons alors vraiment commencer à exploiter la puissance d’une plateforme, à élaborer des stratégies d’atténuation des risques, à exploiter ces différents ensembles de données, à tester différents niveaux de scénarios pour, en fin de compte, tenter d’atténuer les risques. Nous essayons également d’établir des prévisions financières détaillées pour les trois à cinq prochaines années. Encore une fois, ce sont des tâches que nous aimons vraiment mener de manière plus continue, en analysant et en examinant ces données de près plutôt que de laisser ces prévisions rester quelque peu statiques. Il s’agit d’étudier l’optimisation des coûts, l’allocation des ressources, de décomposer vos plans globaux en objectifs annuels et trimestriels, voire mensuels selon votre secteur d’activité. Ensuite, vous souhaitez vraiment pouvoir examiner tout cela. Vous voulez pouvoir recréer et reproduire ce processus. Et bien sûr, des ajustements seront nécessaires en cours de route. Mais disposer d’un système permettant de mettre en place ce processus et cette gouvernance, tout en conservant la flexibilité dont vos équipes ont besoin, sera un élément crucial dans ce contexte. Je pense que… oh là là, je crois que nous arrivons à la fin de notre temps imparti, mais j’aimerais vraiment jeter un coup d’œil rapide à notre solution pour mettre en avant certains points dont nous avons parlé aujourd’hui. Je vais essayer de rester très général pour l’ensemble du groupe. Voici un workflow simple, qui me permet de passer en revue mon plan de production. Je peux consulter les données d’entrée de ma planification de production, que je les saisis directement dans CCH Tagetik ou que je les importe depuis un autre système. Et ici, je peux visualiser, pour chaque site et chaque gamme de produits, le budget de l’année en cours. Je dispose d’un moyen très simple de commencer à modéliser les ajustements liés à l’inflation en fonction du plan de production pour l’ensemble de mes gammes de produits. Imaginons, par exemple, un scénario spécifique : que se passerait-il si l’inflation augmentait légèrement ? Quel serait l’impact réel sur mes coûts de production ? Et je peux effectivement utiliser différents outils de calcul ici et traiter mes données extrêmement rapidement au sein d’une même plateforme. Je peux donc désormais examiner ces produits. Je peux comprendre leur production et leurs coûts totaux. Mais lorsque nous analysons nos produits jusqu’au niveau des matières premières, et que je peux voir le taux d’inflation correspondant que nous avons intégré, nous pouvons comprendre ce que cela va représenter au niveau du compte de résultat. Mais comme vous pouvez le constater ici, nous sommes au niveau opérationnel. Nous examinons les matières premières individuellement, alors que nous avions déjà commencé par nous concentrer sur un produit fini fabriqué dans notre environnement de production. En allant même un peu plus loin, nous avons évoqué certains de nos plans basés sur des indicateurs clés, ainsi que certaines de nos prises de décision fondées sur les données que nous souhaitons vraiment mettre en place. Lorsque nous examinons les quantités de certains de nos produits et que nous voulons pouvoir les comparer à d’autres ensembles de données, qu’il s’agisse de données internes ou externes — cela peut concerner vos prix, des campagnes marketing au sein de l’entreprise, ou encore l’IPP dont nous avons parlé ici. Mais ici même, en surface, grâce à cette plateforme, je peux examiner et mettre en corrélation… comment ces ensembles de données vont-ils réellement correspondre à mes chiffres réels sur les X dernières années ? Ainsi, pendant que nous examinons et analysons nos données, il me suffit de faire défiler un peu vers ma répartition du chiffre d’affaires pour voir l’analyse d’impact de mes chiffres réels par rapport à tous ces différents facteurs que j’ai intégrés ici. Et en faisant défiler l’écran et en consultant la légende, notre diagramme à barres nous donne immédiatement une idée de la situation. Pour certains de nos ensembles de données, nos facteurs sont en réalité de nature positive. Ils contribuent à la bonne marche de l’entreprise. Et bien sûr, des éléments comme l’inflation ou des facteurs qui restent peut-être encore à cerner ont en réalité un impact négatif sur nos prévisions globales. Sur ce, je vais redonner la parole à Caitlin. Je vous remercie tous infiniment pour le temps que vous m’avez consacré aujourd’hui. Merci beaucoup.

Kaitlin Suggs
Merci, Kyle. Encore une fois, si vous avez des questions ou si vous souhaitez contacter un membre de notre équipe, n’hésitez pas à nous envoyer un message à l’adresse [email protected] ou via la fonctionnalité de chat. Au nom de toute l’équipe CCH Togetic, merci et passez une excellente journée.