AMLR wprowadza nowe podejście do systemu AML/CFT.
Liczy się nie tylko dokumentacja, ale jej skuteczność i powiązanie z oceną ryzyka.
Nowe rozporządzenie AMLR (UE 2024/1624) przesuwa punkt ciężkości z „posiadania procedur” na realną zdolność zarządzania ryzykiem AML/CFT.
Zgodnie z AMLR strategie, procedury i środki kontroli muszą być:
- proporcjonalne do działalności,
- dopasowane do ryzyka,
- ciągle utrzymywane i rozwijane.
Nie istnieje jeden uniwersalny model AML. Każda instytucja musi udowodnić adekwatność swojego systemu.
Dzięki bezpłatnemu e-bookowi: „AMLR w praktyce. Proporcjonalność, ryzyko i ocena systemu AML/CFT”:
- Zrozumiesz zasadę proporcjonalności w AMLR
– dowiesz się, dlaczego nie oznacza uproszczenia obowiązków, ale ich dopasowanie do ryzyka.
- Powiążesz ocenę ryzyka z organizacją systemu AML
– nauczysz się budować spójność między risk assessment a procedurami.
- Zweryfikujesz adekwatność swojego systemu AML/CFT
– sprawdzisz, czy Twoje rozwiązania spełniają nowe wymogi nadzorcze.
- Przygotujesz się do audytów i kontroli
– poznasz podejście organów nadzorczych do oceny systemu.
- Zrozumiesz rolę zarządu i governance w AML
– AMLR przenosi odpowiedzialność na poziom strategiczny.
- Unikniesz błędów w interpretacji AMLR
– m.in. przekonania, że mniejsza skala = mniejsze obowiązki.
Pobierz bezpłatnie e-booka „AMLR w praktyce. Proporcjonalność, ryzyko i ocena systemu AML/CFT” i sprawdź, czy Twój system spełnia nowe wymagania.
Zawartość e-booka: „AMLR w praktyce. Proporcjonalność, ryzyko i ocena systemu AML/CFT”
W bezpłatnym e-booku „AMLR w praktyce. Proporcjonalność, ryzyko i ocena systemu AML/CFT” znajdziesz m.in. zagadnienia, takie jak:
- Zasada proporcjonalności – interpretacja i praktyczne zastosowanie.
- Relacja: ocena ryzyka vs organizacja systemu AML/CFT.
- Jak wykazać adekwatność systemu przed audytorem.
- Znaczenie art. 9 i 10 AMLR w praktyce.
- Rola zarządu i governance w AML.
- AML w strukturach grupowych (model lokalny vs grupowy).
- Najczęstsze błędy w implementacji AMLR.
Chcesz sprawdzić, czy Twój AML działa zgodnie z AMLR?
„Podstawowym przepisem wyrażającym tę zasadę jest art. 9 ust. 2 AMLR. Zgodnie z jego treścią strategie, procedury i środki kontroli muszą być proporcjonalne do charakteru i wielkości podmiotu zobowiązanego oraz do ryzyk związanych z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu, na które jest on narażony. Już samo brzmienie tego przepisu wskazuje, że prawodawca unijny nie uznaje zgodności regulacyjnej za kategorię abstrakcyjną.
Związek pomiędzy proporcjonalnością a oceną ryzyka jest widoczny również w przepisach regulujących środki należytej staranności. Już sama konstrukcja rozdziału III AMLR opiera się na założeniu, że zakres działań podejmowanych wobec klienta powinien pozostawać w związku z poziomem ryzyka prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu. Szczególnie wyraźnie wynika to z przepisów dotyczących uproszczonych środków należytej staranności oraz wzmocnionych środków należytej staranności.
W pierwszej kolejności należy zauważyć, że AMLR nie utożsamia wielkości podmiotu wyłącznie z jego rozmiarem ekonomicznym. Wartość aktywów, wysokość przychodów czy liczba zatrudnionych pracowników mogą stanowić istotne elementy oceny, jednak nie wyczerpują znaczenia pojęcia użytego przez prawodawcę unijnego. Dla oceny proporcjonalności równie istotna może być skala prowadzonej działalności, liczba klientów, liczba obsługiwanych relacji gospodarczych, zakres geograficzny działalności czy stopień złożoności struktury organizacyjnej. Wynika to również z art. 10 AMLR.
Na uwagę zasługuje również fakt, że AMLR nie utożsamia proporcjonalności z uproszczeniem procedur. W praktyce pojęcia te są często używane zamiennie, jednak konstrukcja rozporządzenia prowadzi do odmiennych wniosków. Proporcjonalność oznacza dostosowanie działań do poziomu ryzyka, a nie ich automatyczne ograniczenie.
Z konstrukcji art. 9 i 10 AMLR wynika jednak, że podmiot zobowiązany powinien być w stanie odtworzyć tok rozumowania prowadzący do przyjęcia określonych strategii, procedur i środków kontroli.”
Przygotuj się na AMLR – sprawdź ryzyko, uporządkuj AML i przejdź audyt bez stresu!
Dla kogo?
Nasz bezpłatny e book to niezbędne źródło wiedzy w szczególności dla:
- Compliance Officerów i AML Specjalistów,
- Banków i instytucji finansowych,
- Audytorów wewnętrznych i zewnętrznych,
- Kadry zarządzającej (risk, compliance, governance),
- Prawników zajmujących się regulacjami AML,
- Podmiotów zobowiązanych objętych AMLR.