La amenaza del fraude es uno de los retos más comunes para la gobernanza que afrontan las organizaciones, independientemente de su tamaño, sector o ubicación.
A menudo el fraude se debe a controles mal diseñados y una gobernanza débil que mina los procesos de la organización.
En este seminario web, revisamos cómo la Auditoría Interna puede actuar con respecto a la detección, prevención y monitoreo de los riesgos de fraude y el tratamiento de estos riesgos en las actividades de auditoría.
Objetivos de aprendizaje
- Tener una visión general de la clasificación del fraude y el rol de la función de Auditoría Interna respecto al riesgo de fraude según los principales marcos internacionales (ACFE, IIA, etc.)
- Realizar una evaluación del riesgo de fraude con el soporte de una aplicación de aseguramiento
- Identificar señales de alarma de fraude gracias a la analítica de datos
